您现在的位置:主页 > 健康医疗 >

健康医疗

汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2007年度报告

发布日期:2021-11-25 13:41   来源:未知   阅读:

  京张高铁推出雪具快递服务门对门快运价格128元次!本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大

  遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二

  本基金的托管人——交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月27日复

  核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,

  本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读

  本报告财务资料已经审计。毕马威华振会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的

  一、基金简介..................................................................................................................................4

  二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...................................................................5

  三、基金管理人报告.......................................................................................................................8

  四、基金托管人报告.....................................................................................................................10

  五、审计报告................................................................................................................................11

  六、财务会计报告.........................................................................................................................13

  七、投资组合报告.........................................................................................................................38

  八、基金份额持有人户数、持有人结构.....................................................................................43

  九、开放式基金份额变动.............................................................................................................43

  十、重大事件揭示.........................................................................................................................43

  十一、年度报告备查文件目录.....................................................................................................46

  本基金通过精选受益于中国经济持续高速增长而呈现出可持续竞争优势、未来良好成长性

  以及持续盈利增长潜力的上市公司,追求超越基准的投资回报和中长期稳定的资产增值。

  本基金奉行“注重成长、精选个股、长期投资”的投资理念和“自下而上”的股票精选策

  略。在投资决策中,本基金仅根据精选的各类证券的风险收益特征的相对变化,适度的调

  本基金在明确的成长性评估体系基础上,对初选股票给予全面的成长性分析,成长性指标

  包括:主营业务收入增长率、主营业务利润增长率、市盈率(P/E)、净资产收益率(ROE)

  等。同时,再通过严格的基本面分析(CFROI(投资现金回报率)指标为核心的财务分析

  和估值体系、公司治理结构分析)和公司实地调研,最终挑选出具有可持续竞争优势,未

  业绩比较基准=75%×新华富时600成长指数收益率+25%×1年期银行定期存款利率(税

  本基金是一只股票型基金,属于证券投资基金中预期风险、收益较高的基金产品。

  本期利润(单位:人民币元)1,546,175,529.05524,358,931.57

  期末可供分配利润((单位:人民币元)1,437,016,536.2089,401,251.98

  期末基金资产净值(单位:人民币元)2,625,801,768.612,137,427,823.29

  注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回

  费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  过去3个月-1.26%1.40%-3.59%1.42%2.33%-0.02%

  过去6个月37.11%1.61%28.90%1.50%8.21%0.11%

  过去1年128.36%1.87%103.74%1.71%24.62%0.16%

  200.91%1.71%190.84%1.59%10.07%0.12%

  2.图示自基金合同生效以来基金份额净值变动情况及与同期业绩比较基准的变动比较

  2007-12-312007-11-72007-9-72007-7-162007-5-232007-3-232007-1-222006-11-242006-9-26

  1)按照基金合同的约定,本基金的投资组合比例为:股票占基金资产的60%-95%;除股票以

  外的其他资产占基金资产的5%-40%,其中现金或到期日在一年期以内的国债的比例合计

  不低于基金资产净值的5%。本基金自基金合同生效日起不超过6个月内完成建仓。截止

  2)报告期内本基金的业绩比较基准=75%×新华富时600成长指数收益率+25%×1年期银行

  3)上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期内产生的股票红利收益。同

  期业绩比较基准收益率(75%×新华富时600成长指数收益率+25%×1年期银行定期存款

  利率(税后))的计算未包含新华富时600成长指数成份股在报告期内产生的股票红利收

  汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2005年11月16日正式成立。

  公司由山西信托投资有限责任公司与汇丰投资管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2亿

  元人民币,注册地在上海。截止2007年底,公司共管理三只开放式基金:汇丰晋信2016生命周

  期开放式证券投资基金(2006年5月23日成立)、汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(2006

  年9月27日成立)和汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金(2007年4月9日成立)。

  林彤彤先生,1971年出生,硕士学历。曾任华安基金管理有限公司研究发展部高级研究员,

  基金安信、基金安久、基金安顺、基金安瑞的基金经理,投资部总监助理兼基金安信基金经理;

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、中国证监会

  的规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风

  险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。

  2007年A股市场继续大幅上涨。沪深两地市场指数均创出历史新高,我们认为推动市场上涨的

  主要因素包括以下几个方面:一是得益于股权分置改革的顺利推进,这一中国证券市场成立以来最

  重要的制度性红利继续释放着刺激市场上涨的能量;二是上市公司业绩大幅提升并且持续超出投资

  者预期,沪深300指数的样本股2007年的盈利预期增长超过50%,与2006年30%的企业盈利增长相比

  显著加速;三是估值水平的大幅提升,2007年沪深300动态市盈率水平由2007年初的23倍,一度上

  涨到2007年高峰时接近40倍左右,充分反映投资者对证券市场发展的乐观情绪;四是充裕的资金流

  动性,受人民币升值以及2006年以来股票市场大牛市所带来的巨大财富效应等因素的影响,A股市

  场资金供给在年内大部分时间段内非常充裕,证券投资基金,保险资金,QFII资金等机构资金逐渐

  本基金自2006年第三季度成立之后,投资主要围绕两条主线展开:一是具备核心竞争力的持续

  成长类公司;二是人民币升值过程中能够长期受益的上市公司。截至2007年末,龙腾基金每单位净

  值3.0091元,比2006年底上升128.36%,领先于同期基金业绩比较基准103.74%的上涨幅度,根据晨

  展望2008年,我们认为上市公司盈利将继续保持较快增长,这将对市场估值保持在一个相对较

  高水平起到积极影响,加上市场资金相对充裕,估计A股市场仍然会出现一定的投资机会;另一方

  面,由于美国次债危机所引起的世界经济不确定性逐步加大,以及投资者担心国内宏观调控力度可

  能加大,尤其是面对货币政策从紧和通胀加速等多重负面因素影响,投资者的信心将面临较大的考

  验,而大量的非流通股解禁以及上市公司的巨额再融资也将挑战市场的承受能力,因此2008年的A

  基于上述分析,本基金对于2008年投资前景持谨慎乐观的判断,整体投资策略为:适度集中投

  资、强调行业配置和主题投资轮动,加强风险管理,在不确定中努力寻找和把握确定性投资收益。

  具体而言,2008年龙腾基金看好估值合理、行业景气向好趋势相对明确的行业如医药、商业、电力

  设备、以及资产注入、奥运和环保节能等投资主题。2008年的市场所表现出的另外一个特征将是市

  场热点的持续性较低,行业出现持续上升的概率较小,因此,我们将在坚持长期投资的基础上适度

  面对2008年波动加剧的市场,基金投资风险控制能力和科学的投资决策流程对于保障基金业绩

  的可持续发展至关重要。在这方面,本基金将一如既往地坚持自己的投资理念,始终坚持基本面研

  究出发,继续坚持和不断加强基本面研究的力度和深度,力争在市场波动中把握好行业和个股的投

  资机会,为投资人创造持续而稳定的回报。我们相信,基金持有人的投入将会因我们所投资企业的

  报告期内,本基金管理人在公司内部监察稽核工作中本着规范运作、防范风险和保护基金份

  额持有人利益的原则,由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司的经营管理、基金的投资运作

  以及员工行为规范等方面进行日常监控、定期检查和专项检查,及时发现问题并督促有关部门整

  1.根据基金监管的法律法规,督促业务部门更新和完善部门规章制度和业务流程,使公司

  2.通过实时监控、定期检查和专项检查的方式对公司日常经营活动和基金投资运作进行合

  规性监控,发现问题及时要求相关部门和相关人员及时解决处理,并跟踪问题的处理结果,防范

  3.根据《中华人民共和国反洗钱法》和相关法律法规的要求,制定公司反洗钱内部控制制

  度,督促业务部门在规章制度和基金业务表单中增加反洗钱和客户认证的内容,并指定专人负责

  4.协同业务部门在基金直销业务中逐步贯彻销售适用性原则,合理评估投资人的风险承受

  能力,将合适的基金产品销售给合适的投资人,并充分向投资人提示基金投资风险;

  5.定期为公司员工举办公司合规制度的培训,并就新颁布法律法规举办专项合规培训,向

  6.根据监管部门的要求,定期完成监察稽核报告,报送中国证监会和公司董事会审阅。

  报告期内对公司各项业务运作的监控情况显示,本基金管理人严格按照法律法规、监管机关

  的规定、基金合同、招募说明书及公司各项规章制度管理运作基金资产。在今后的工作中,本基

  金管理人将一贯本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高监察稽核工作的

  2007年度,基金托管人在汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金的托管过程中,严格遵守

  了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应

  2007年度,汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金投资运

  作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发

  2007年度,由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰晋信龙腾股票

  型开放式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内

  我们审计了后附的汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(以下简称“汇丰晋信

  龙腾基金”)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、

  按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)、《证券投资基金会计核

  算业务指引》和《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》和中国证券监

  督管理委员会(以下简称“中国证监会”)允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务

  操作的有关规定编制财务报表是汇丰晋信龙腾基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司

  管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控

  制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

  注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

  职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

  的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

  报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设

  计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价

  汇丰晋信基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,

  我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  我们认为,汇丰晋信龙腾基金财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企

  业会计准则(2006)、《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇丰晋信龙腾股票型

  开放式证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行

  业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了汇丰晋信龙腾基金2007年12

  银行存款21(2)(e)281,137,768.088,343,659.22

  交易性金融资产72,303,032,351.731,776,260,212.81

  其中:股票投资2,303,032,351.731,720,615,092.50

  资产总计2,668,156,613.992,312,796,357.48

  应付管理人报酬21(2)(a)3,021,448.402,569,331.98

  实收基金12872,632,072.211,622,142,055.72

  未分配利润1,753,169,696.40515,285,767.57

  所有者权益合计2,625,801,768.612,137,427,823.29

  ------------------------------------------

  负债和所有者权益总计2,668,156,613.992,312,796,357.48

  基金份额总额(份):12872,632,072.211,622,142,055.72

  其中:股票投资收益131,519,081,774.60100,410,134.89

  公允价值变动收益1674,322,039.34432,849,848.52

  ------------------------------------------

  管理人报酬21(2)(c)(30,013,434.20)(6,619,059.90)

  托管费21(2)(d)(5,002,238.98)(1,103,176.70)

  交易费用18(29,941,525.69)(4,445,166.36)

  ------------------------------------------

  年初所有者权益(基金净值)1,622,142,055.72515,285,767.572,137,427,823.29

  动数(本年净利润)-1,546,175,529.051,546,175,529.05

  值变动数(749,509,983.51)(308,291,600.22)(1,057,801,583.73)

  其中:基金申购款866,974,003.861,008,401,161.981,875,375,165.84

  基金赎回款(1,616,483,987.37)(1,316,692,762.20)(2,933,176,749.57)

  年末所有者权益(基金净值)872,632,072.211,753,169,696.402,625,801,768.61

  期初所有者权益(基金净值)1,436,388,715.89-1,436,388,715.89

  变动数(本期净利润)-524,358,931.57524,358,931.57

  净值变动数185,753,339.83(9,073,164.00)176,680,175.83

  其中:基金申购款298,710,806.0323,049,757.41321,760,563.44

  基金赎回款(112,957,466.20)(32,122,921.41)(145,080,387.61)

  期末所有者权益(基金净值)1,622,142,055.72515,285,767.572,137,427,823.29

  汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证监会《关于同意汇丰

  晋信龙腾股票型开放式证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2006]157号文)批准,由汇

  丰晋信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰

  晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2006年9月27日生效。

  本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为1,436,388,715.89份基金份额。

  本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券

  投资基金基金合同》和《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金招募说明书》的有关规

  定,本基金的投资范围为:股票(A股及监管机构允许投资的其他种类的其他市场的股票)、

  债券(包括交易所和银行间两个市场的国债、金融债、企业债与可转换债等)、短期金融工具

  (包括到期日在一年以内的债券、债券回购、央行票据、银行存款、短期融资券等)、现金资

  产、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常

  市场情况下,本基金投资组合的比例范围为:股票资产60%-95%;除股票以外的其他资产

  5%-40%,其中现金或到期日在一年期以内的国债的比例合计不低于基金资产净值的5%。

  本基金的业绩比较基准为:75%×新华富时600成长指标收益率+25%×1年期银行定期存

  根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报

  本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则(2006)的要求,真实、完整地反映了

  此外本基金财务报表同时符合中国证券业协会2007年颁布的《证券投资基金会计核

  本基金的记账本位币为人民币。本基金2007年度财务报表采用的货币为人民币。

  本基金编制财务报表时一般采用历史成本进行计量,但以公允价值计量且其变动计入

  金融资产于初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值

  计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有

  至到期投资。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)

  划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款

  和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具

  所产生的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中

  以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产

  金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期

  损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计

  入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允

  价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产

  买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前,股票投资成本按交易日应

  支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年7

  月1日起,股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用

  直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股

  卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于

  买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资;2007年7月1日之前,买入

  银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交

  易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收

  利息单独核算)后的金额确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。

  自2007年7月1日起,买入银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资。

  债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入

  当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应

  认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证

  实际取得日按附注3(2)(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资

  卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。2007年7月1日之

  前,卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失);

  自2007年7月1日起,卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益

  买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前,权证投资成本按交易日

  应支付的全部价款确认,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;自2007年

  7月1日起,权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易

  费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得

  日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债

  实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权

  卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于

  (i)送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所

  (ii)首次公开发行未上市的股票,于2007年7月1日之前按成本估值;自2007年

  (iii)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市

  (iv)非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低

  (i)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且

  (ii)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债

  (iii)首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠

  交易所上市的权证,以其估值日在证券交易所上市的收盘价估值;估值日无交易

  的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最

  近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变

  首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计

  因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的

  如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可

  相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新

  于2007年7月1日之前,实际成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目;

  自2007年7月1日起,实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。

  证券交易所交易的债券投资收益于卖出债券交易日确认;银行间同业市场交易的债

  券投资收益于2007年7月1日之前于实际收到全部价款时确认,2007年7月1日起

  于卖出债券交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认债券投资收

  股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的

  利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线)费用的确认和计量

  /(损失)”科目中核算;已实现损益平准金于期末全额转入未分配利润/(累计亏

  本基金的财务报表原按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计

  准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准

  则和制度”)和《汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金合同》及中国证监会允

  许的基金行业实务操作的有关规定所编制。自2007年7月1日起,本基金执行财政部于

  2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则(2006)”)和中国证券业

  在编制2007年度财务报表时,2006年9月27日(基金合同生效日)至2006年12月31日

  止期间以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关比较数字已按照《企业会

  计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,追溯调整涉及的主要内

  (1)将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入

  (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且

  上述会计政策变更对本基金2006年9月27日、2006年12月31日和2007年6月30日

  的所有者权益,以及2006年9月27日至2006年12月31日止期间和2007年1月1日至

  按原会计准则列报的金额1,436,388,715.8991,509,083.052,137,427,823.29

  按新会计准则列报的金额1,436,388,715.89524,358,931.572,137,427,823.29

  按原会计准则列报的金额2,137,427,823.29891,931,655.632,087,635,821.87

  按新会计准则列报的金额2,137,427,823.29806,133,343.152,087,635,821.87

  根据上述追溯调整,按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”

  科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益

  /(损失)”科目中核算,相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利

  润/(累计亏损)”科目。于会计期末,按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现

  利得/(损失)”科目中的全部余额,现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”

  本基金除对2006年12月31日的资产负债表项目及2006年9月27日(基金合同生效

  日)至2006年12月31日止期间利润表的相关项目进行追溯调整外,还按照企业会计

  准则(2006)和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求对2006年9月27日(基金合

  同生效日)至2006年12月31日止期间的财务报表项目进行了重新列示。

  根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税

  字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号

  文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)

  交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的

  通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财

  税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号

  文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务

  (3)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券

  的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,自2005年6月13

  日起,对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个

  (6)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所

  上交所专户结算备付金8,572,155.19487,778,885.13

  深交所专户结算备付金20,394,034.9418,292,789.24

  股票投资1,810,025,079.572,303,032,351.73493,007,272.16

  合计:1,810,025,079.572,303,032,351.73493,007,272.16

  股票投资1,288,862,082.781,720,615,092.50431,753,009.72

  债券投资54,548,281.5155,645,120.311,096,838.80

  其中:交易所市场5,534,000.006,630,838.801,096,838.80

  合计:1,343,410,364.291,776,260,212.81432,849,848.52

  权证投资35,216,356.3549,380,972.0514,164,615.70

  年初数/期初数1,622,142,055.721,436,388,715.89

  本年/期因申购的增加数866,974,003.86298,710,806.03

  本年/期因赎回的减少数(1,616,483,987.37)(112,957,466.20)

  年末数/期末数872,632,072.211,622,142,055.72

  卖出股票成交总额5,291,421,818.08544,074,105.31

  减:卖出股票成本总额(3,772,340,043.48)(443,663,970.42)

  股票投资收益1,519,081,774.60100,410,134.89

  卖出及到期兑付债券结算金额57,365,679.8020,000,000.00

  减:卖出及到期兑付债券成本(54,548,281.51)(19,879,676.92)

  山西省国信投资(集团)公司(“山西国信”)基金管理人中方股东的实际控制人

  应付管理人报酬–汇丰晋信基金管理有限公司3,021,448.402,569,331.98

  本基金在本年度累计计提基金管理费人民币30,013,434.20元(2006年:人民

  支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费

  本基金在本年度累计计提基金托管费人民币5,002,238.98元(2006年:人民币

  281,137,768.08元(2006年:人民币8,343,659.22元)。

  本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为人民币671,264.04元

  记结算有限责任公司的结算备付金,于2007年12月31日的相关余额为人民

  币30,101,320.35元(2006年:人民币510,816,635.78)。

  本年度及上一年度会计期间未发生基金管理人及其他关联方申购和赎回本基金。

  根据《证券发行与承销管理办法》,证券投资基金参与网下配售,应当承诺获得

  网下配售的股票持有期限不少于3个月,持有期自公开发行的股票上市之日起计

  算。基金通过网上申购获配的新股,从新股获配日至该新股上市日期间,为流通

  受限制而不能自由转让的资产。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证

  监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发

  于2007年12月31日,本基金因认购首发或增发证券而于年末持有的流通受限股

  36.9965.61204,2547,555,355.4613,401,104.94

  4.8011.49701,9913,369,556.808,065,876.59

  30.0049.4594,2142,826,420.004,658,882.30

  16.7030.96313,3505,232,945.009,701,316.00

  21.5022.081,600,00034,400,000.0035,328,000.00

  39.9930/01/200835.992,766,99974,165,400.20110,652,290.01

  本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内

  本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、风险管理部、和

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发

  行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投

  资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家

  公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其

  本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清

  算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对

  流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性

  风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难,另一方面来自于

  基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易

  所上市,其余亦可于银行间同业市场交易,因此除在附注22中列示的部分基金资产流

  通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回

  购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产

  本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动

  利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持

  有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很

  大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出

  保证金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

  下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允

  存出保证金101,282.05--1,002,722.911,104,004.96

  交易性金融资产---2,303,032,351.732,303,032,351.73

  衍生金融资产---49,380,972.0549,380,972.05

  314,539,158.42--2,353,617,455.572,668,156,613.99

  应付证券清算款---34,569,559.3134,569,559.31

  314,539,158.42--2,311,262,610.192,625,801,768.61

  交易性金融资产-55,645,120.31-1,720,615,092.501,776,260,212.81

  526,550,723.2155,645,120.31-1,730,600,513.962,312,796,357.48

  应付证券清算款---24,998,612.2124,998,612.21

  应付赎回款---144,312,271.55144,312,271.55

  负债总计---175,368,534.19175,368,534.19

  526,550,723.2155,645,120.31-1,555,231,979.772,137,427,823.29

  于2007年12月31日,若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变,本

  基金资产净值将不发生变化(2006年:将相应增加约77,653.31元);反之,若市场

  利率上升25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将不发生变化

  市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和

  外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交

  易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市场价格

  风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市

  本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的87.71%、权证投资1.88%。于2007年

  交易性金融资产2,303,032,351.7387.71%1,776,260,212.8183.10%

  -股票投资2,303,032,351.7387.71%1,720,615,092.5080.50%

  合计:2,352,413,323.7889.59%1,776,260,212.8183.10%

  于2007年12月31日,若本基金的业绩比较基准(见附注1)的公允价值上升5%且其他

  市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约105,298,458.33元(2006年:

  87,732,741.21元);反之,若本基金的业绩比较基准(见附注1)的公允价值下降5%且其

  他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约105,298,458.33元(2006年:

  本基金于2007年7月1日起首次执行企业会计准则(2006),有关比较数字的调整参见

  1600000浦发银行2,589,999136,751,947.205.21%

  2600309烟台万华3,099,309117,928,707.454.49%

  3002122天马股份768,627115,209,501.034.39%

  4600036招商银行2,799,999110,963,960.374.23%

  5000723美锦能源2,766,999110,652,290.014.21%

  6600089特变电工3,366,999108,855,077.674.15%

  7600583海油工程2,079,999108,326,347.924.13%

  8601111中国国航2,966,99981,414,452.563.10%

  9600009上海机场2,096,99978,679,402.483.00%

  10000625长安汽车4,166,99978,172,901.242.98%

  11000338潍柴动力888,99976,987,313.402.93%

  12600547山东黄金398,77467,388,818.262.57%

  13601398工商银行8,075,90865,657,132.042.50%

  14601939建设银行6,602,20565,031,719.252.48%

  15600880博瑞传播1,801,50963,953,569.502.44%

  16601166兴业银行1,199,99962,231,948.142.37%

  17601318中国平安579,31861,465,639.802.34%

  18600360华微电子2,666,97661,073,750.402.33%

  19600600青岛啤酒1,516,89959,371,426.862.26%

  20000837秦川发展3,502,05758,589,413.612.23%

  21600801华新水泥1,570,55956,885,646.982.17%

  22600352浙江龙盛2,861,75449,794,519.601.90%

  23000963华东医药2,999,65749,494,340.501.88%

  24000858五粮液934,44842,498,695.041.62%

  25600026中海发展1,122,07241,539,105.441.58%

  26601628中国人寿713,72241,353,052.681.57%

  27600383金地集团1,000,10040,804,080.001.55%

  28600639浦东金桥1,751,51939,374,147.121.50%

  29600585海螺水泥488,43735,567,982.341.35%

  30600337美克股份1,600,00035,328,000.001.35%

  31000987广州友谊882,06832,733,543.481.25%

  32600201金宇集团1,674,49829,069,285.281.11%

  33000848承德露露825,66423,514,910.720.90%

  34600675中华企业1,013,44921,789,153.500.83%

  35601088中国神华204,25413,401,104.940.51%

  36600900长江电力650,00012,668,500.000.48%

  37002023海特高新688,88810,374,653.280.40%

  38601857中国石油313,3509,701,316.000.37%

  39000911南宁糖业550,9198,952,433.750.34%

  40601390中国中铁701,9918,065,876.590.31%

  41002073青岛软控152,1006,757,803.000.26%

  42601601中国太保94,2144,658,882.300.18%

  1.本报告期内累计买入价值超过期初基金资产净值2%的股票明细或前二十名的股票明细

  备注:按照新会计准则,本期累计买入成交金额,是指各股票买入时相应的公允价值之和,

  2.本报告期内累计卖出价值超过期初基金资产净值2%的股票明细或前二十名的股票明细

  备注:按照新会计准则,本期累计卖出成交金额,是指各股票卖出时的累计成交金额,不包

  1030002五粮YGC11,037,35049,380,972.051.88%

  1.报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日

  2.本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

  1030002五粮YGC1103735035,216,356.35买入

  8.由于四舍五入原因,投资组合报告中,市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

  17,85448,876.00323,057,221.2437.02%549,574,850.9762.98%

  (一)基金合同生效日(2006年9月27日)的基金份额总额:1,436,388,715.89份。

  1,622,142,055.72866,974,003.861,616,483,987.37872,632,072.21

  1.汇丰晋信基金管理有限公司董事会于2007年4月6日审议通过,批准杨文斌先生的辞

  2.汇丰晋信基金管理有限公司股东会于2007年4月24日审议通过,AlainDromer先生

  3.汇丰晋信基金管理有限公司股东会于2007年6月6日审议通过,BlairPICKERELL先

  4.汇丰晋信基金管理有限公司股东会于2007年8月31日审议通过,王四国先生不再担任

  5.汇丰晋信基金管理有限公司董事会于2007年12月5日审议通过,聘任李毅先生担任本

  公司副总经理。李毅先生的高级管理人员任职资格及任职事项于2008年3月13日获中

  6.基金托管人交通银行于2007年10月19日公布了《交通银行股份有限公司关于基金托

  管行业高管人员变动的公告》,交通银行资产托管部原总经理阮红同志不再担任资产托

  管部总经理职务。目前暂由资产托管部谷娜莎副总经理主持资产托管部工作。具体内容

  请参阅在2007年10月19日《中国证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于基

  7.2007年12月21日,交通银行股份有限公司在《证券时报》上刊登了《交通银行股份

  有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》,谷娜莎同志担任交通银行资

  产托管部总经理,主持资产托管部工作。具体内容请参阅在2007年12月21日《证券

  时报》上发布的《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公

  (三)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼:本报告期无涉及本基金管理人、基金

  (六)基金改聘为其审计的会计师事务所情况:本报告期内本基金未有改聘为其审计的会计师事

  务所的情况,报告年度共支付审计费119,000元。自本基金募集以来,毕马威华振会计师事

  (七)基金管理人、基金托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形:本报告期内,

  基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。

  中信建投1508,493,364.725.34%397,898.885.16%

  国泰君安12,573,348,421.6127.04%2,110,135.0627.37%

  国金证券11,928,257,715.4120.26%1,581,164.9020.51%

  兴业证券11,994,964,171.6620.96%1,561,069.8920.25%

  中金公司12,512,638,581.8726.40%2,060,356.8326.72%

  合计59,517,702,255.27100.00%7,710,625.56100.00%

  公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录;

  具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,能及时为本基金提供准确全面的信息资讯

  基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核,并根据考核结果选择交易单

  2007年1月1日至2007年12月31日,本基金管理人已在临时公告中披露过的报告期内发生的其他

  重要事项(信息披露渠道:上海证券报、中国证券报、证券时报和汇丰晋信基金管理有限公司网站):

  2007年1月4日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金基金资产净值、基金份额净

  2007年1月19日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2006年第4季度报告

  2007年3月31日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2006年度报告

  2007年4月20日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2007年第1季度报告

  2007年4月27日关于汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金停止受理后端收费申

  2007年5月11日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金更新招募说明书(2007年第

  2007年7月19日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金季度报告2007年第2季度报

  2007年7月27日汇丰晋信基金管理有限公司关于增加中信证券股份有限公司为代销

  2007年8月28日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金2007年半年度报告

  2007年9月17日汇丰晋信基金管理有限公司关于在建设银行开办定期定额投资业务

  2007年9月28日汇丰晋信基金管理有限公司关于因执行新会计准则修改基金合同的

  2007年9月28日关于通过交通银行定期定额申购汇丰晋信旗下开放式基金费率优惠

  2007年10月25日汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金季度报告2007年第3季度

  2007年10月30日汇丰晋信基金管理有限公司关于旗下基金开通电子交易业务的公告

  2007年10月30日汇丰晋信旗下基金投资美克股份(600337)非公开发行股票的公告

  2007年11月5日关于通过交通银行网上银行申购汇丰晋信2016基金和汇丰晋信龙腾

  2007年11月5日汇丰晋信基金管理有限公司关于增加上海浦东发展银行为代销机构

  2007年11月5日汇丰晋信基金管理有限公司关于在上海浦东发展银行开通基金定期

  8.报告期内汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金在指定媒体上披露的各项公告

  文件存放地点:上海市浦东新区富城路99号震旦大厦35楼本基金管理人办公地址今晚特马开奖结果